Через сколько можно продавать квартиру после приватизации

 

На сегодняшний день приватизация является очень популярным способом приобретения жилья. Часть граждан приобретают жилплощадь с целью дальнейшей продажи и тогда возникает вопрос: «Через сколько можно продать квартиру после приватизации?». Продажа и покупка без ошибок: когда можно продать квартиру после приватизации без налога? Выясним, через сколько муниципальную собственность нельзя будет вернуть через суд? Расскажем, можно ли перепродать жилье сразу или ждать не менее 3 лет, а также что делать с "отказником" покупателю?

Содержание

Законодательная база

Вопросы приватизации регулируются Законом «О приватизации жилфонда в РФ» №1541-1, а также жилищным кодексом.

В данных законодательных актах закреплены:

  • перечень необходимой документации для оформления квартиры;
  • особенности написания заявления;
  • процесс рассмотрения заявления;
  • сроки, в течение которых документы и заявление будут рассмотрены;
  • причины возможного отказа и т.д.

Регистрация прав собственности на недвижимость регулируется одноименным ФЗ под номером № 122-ФЗ, который закрепляет:

  • процесс регистрации;
  • необходимые для этого документы;
  • способы реализации недвижимого имущества и т.д.

Продажа жилья после оформления прав собственности на нее относится не только к вышеупомянутому ФЗ, но и к Гражданскому кодексу, который в свою очередь закрепляет:

  • нормы сделки купли-продажи;
  • особенности составления договоров;
  • способы продажи.

Помимо всего прочего нельзя забывать о Налоговом кодексе, который регулирует вопросы налогообложения с реализованного недвижимого имущества.

Через сколько лет после оформления собственности отменяют налог на продажу?

Через сколько лет после оформления собственности отменяют налог на продажу?

Что делать с имуществом после оформления прав на него — дело каждого владельца.

В законе нет каких-либо обременений (дополнительных ограничений) по отношению к приватизированному жилью.

Что будет, если вы решите продать недвижимость в день регистрации прав владения?

Вам придётся отдать государству 13% от полученной суммы в качестве налога на прибыль.

ВНИМАНИЕ! 13% налога на продажу приватизированной недвижимости нужно платить лишь в том случае, если вы продаёте её сразу после оформления, либо в течение первых лет с момента регистрации.

Закон освобождает вас от обязанности оплатить этот налог, если вы решите продать помещение после того, как прошло не менее 3 лет. Таким образом законодатель отсекает возможные махинации с недвижимостью, делая их не столь прибыльными.

Порядок действий

При расчете налога необходимо помнить, что до истечения трех лет владения недвижимостью, при ее продаже можно уменьшить размер налоговой базы на 1 миллион рублей. То есть налог будет насчитываться с меньшей суммы.

Для получения вычета единственным собственником требуется, чтобы принадлежащая ему квартира была продана, а новая приобретена в течение одного налогового периода (года). При этом фактически налог платить не придется, так как произойдет взаимозачет НДФЛ и имущественного вычета.

Если же оформление сделок будет разделено во времени, то придется:

  • сначала заплатить причитающуюся государству сумму;
  • потом оформлять вычет.

Спустя два года возврат денег станет и вовсе невозможным.

Для собственников долей в квартире оптимизировать налогообложение проще всего, продав квартиру по долям. В этом случае каждый из продавцов может уменьшить свою и без того не слишком большую налогооблагаемую базу на 1 млн. рублей.

А затем, если ранее не использовалось право на имущественный вычет, воспользоваться им при покупке новой квартиры.

Для тех, кто уже воспользовался имущественным вычетом до 2013 года, но тогда стал обладателем жилья стоимостью менее 2 миллионов рублей (например, при покупке доли в квартире) есть возможность получить вычет на оставшуюся сумму.

То есть вернуть налог можно будет не полностью, а частично, в пределах остатка. Условия получения те же, что и для тех, кто ранее вычетом не воспользовался.

Через какое время можно продавать?

Права на недвижимость предоставлены собственнику, который распоряжается ею по своему усмотрению. Он может продавать, дарить, завещать, сдавать в аренду находящееся в собственности жилье.

Такая возможность наступает сразу после получения свидетельства и постановки жилья на государственный учет в Росреестре.

Продать квартиру собственник может в тот же день, как получит на руки документ о собственности.

Стоит учесть, что недвижимость при приватизации достается бесплатно, поэтому она составляет доход для ее владельца.

При продаже квартиры гражданин получает прибыль и по законам российского государства с нее требуется заплатить налог (НДФЛ).

Читайте статью, как правильно написать объявление о продаже квартиры тут.

Через сколько можно продать квартиру после приватизации?

Приватизация представляет собой переход прав на недвижимое имущество из рук государства в руки физического лица, т.е. происходит оформление прав собственности.

После приобретения такого права у гражданина появляется возможность:

  • подарить жилье;
  • завещать его;
  • продать;
  • обменять;
  • заложить и т.д.

Квартиру можно выставить на продажу буквально сразу после оформления прав собственности и регистрации жилья в Росреестре, однако в таком случае при совершении сделки нужно будет оплатить налог в размере 13% от общей суммы сделки купли-продажи.

Узнайте, сколько стоит приватизация земельного участка.

С чего начать приватизацию комнаты в общежитии? Смотрите тут.

Чтобы не платить налог

Не оплачивать налоговый сбор можно лишь в нескольких установленных законодательно случаях:

  • стоимость жилья и сделки по нему составляет менее 1 млн. рублей;
  • продажа квартиры осуществляется после трех лет владения ею.

В ином случае можно вернуть эти 13% с помощью налогового вычета, при одновременной продаже своего жилья и покупке нового.

Особенности вычета ограничены следующими параметрами:

  • максимальная сумма налогового вычета составляет 13% от 2 млн. рублей, т.е. 260 тыс.;
  • налоговый вычет может быть использован несколько раз;
  • на погашение ипотечных процентов сумма налогового вычета увеличивается до 13% с 3 млн., т.е. 360 тыс.

Данные особенности регулируются точно также, как и продажа квартиры, полученной любым другим способом. При этом при продаже жилья близкому родственнику налог не уплачивается.

Если квартира в долях

Продажа квартиры, находящейся в долевой собственности после приватизации, осложняется некоторыми бюрократическими проволочками, в частности, обязанностью предложить часть квартиры тем лицам, которые владеют другими частями.

Если свою долю в квартире продает лишь один собственник, то он должен уведомить других совладельцев о своем намерении и предложить им купить долю. В случае отказа только потом давать объявление о продаже третьим лицам.

Если же доли продают все собственники, то наиболее приемлемым вариантам считается продажа всех долей одному лицу. Позже, в случае уплаты налога на продажу недвижимости, каждый из дольщиков при покупке другого жилья сможет получить налоговый вычет.

С несовершеннолетними детьми

Если одной из долей или всей жилплощадью владеет несовершеннолетний собственник после приватизации квартиры, продать ее можно, когда органы опеки дадут на совершение такой сделки разрешение.

Как показывает практика, подобная мера практически неосуществима, если у родителей ребенка нет иного жилья, где можно было бы зарегистрировать несовершеннолетнего, а также передать ему в собственность долю из другой квартиры.

Согласно нормам права, при продаже жилья, находящегося в собственности у несовершеннолетнего, ему должна быть возмещена возможность владения недвижимостью.

В случае, если ребенок лишь зарегистрирован, то у родителей должна быть возможность оформления постоянной регистрации в ином жилом помещении.

Продажа приватизированной квартиры

Фото 2

Продажа квартиры после свежей приватизации ничем не отличается от продажи обычного объекта недвижимости.

После того, как продавец находит покупателя, они вправе заключить договор аванса или задатка, после чего готовить сделку.

Для этого продавцу необходимо подготовить следующие документы:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • подтверждения права собственности (выписка из ЕГРН, свидетельство);
  • договор приватизации;
  • кадастровый паспорт;
  • архивную справку из паспортного стола (по форме 9);
  • технический паспорт и оценку недвижимости при необходимости.

В назначенный день покупатель и продавец встречаются в органе регистрации, подписывают основной договор и передают денежные средства.

Права отказавшихся от участия в приватизации

У граждан, которые по каким-либо обстоятельствам отказались от оформления приватизации квартиры, дома или другой недвижимости в пользу других лиц, существует право на пожизненную регистрацию в указанной квартире с возможностью постоянного проживания.

Данная мера создана для того, чтобы максимально обезопасить граждан, позволивших приобрести муниципальную квартиру своим родственникам. Также на отказников не распространяются положения ст. 31 ЖК, при которой при разводе, один из супругов теряет право на проживание и регистрацию в квартире.

Выписаться такие жильцы могут только по собственному желанию и никакой суд не заставит их принудительно покинуть жилище. Такое право не исчезает с продажей квартиры другому владельцу, отказник все также будет иметь права на проживание в этой квартире.

Продажа квартиры после приватизации довольно распространенная процедура, которая коснулась большого количества граждан. Для официальной возможности осуществления такой сделки прежде всего нужно оформить квартиру в собственность и только потом выставлять ее на продажу.

Особенности налогообложения

Сделка по продаже квартиры относится к налогооблагаемым.

Это значит, что после получения денег за квартиру продавец должен отчитаться перед ФНС о полученной прибыли и перечислить в бюджет НДФЛ по ставке 13%.

Россияне могут получить вычет в размере 1 млн.руб. при продаже.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
  • Регионы: 8 (800) 600-36-07.

Это значит, что если квартира была продана за эту сумму или дешевле, то НДФЛ не платится, так как налогооблагаемая база обнуляется. При этом по новым правилам россиян лишили возможности занижать в договоре цену сделки до суммы менее 1 млн.руб. для ухода от налогов. Теперь НДФЛ определяется с учетом кадастровой стоимости квартиры, если цена продажи, указанная в договоре ниже нее. Если же квартира продана по стоимости выше кадастровой, то для расчета налогооблагаемой базы применяется цена из договора.

Собственники вправе учесть расходы на приобретение недвижимости, но в отношении приватизированного жилья это послабление не имеет смысла: квартира достается ее владельцам абсолютно бесплатно.

Также при владении недвижимостью в течение определенного срока можно получить законное освобождение от налогообложения. В 2019 году в Налоговое законодательство были внесены определенные правки, которые увеличили минимальный срок нахождения недвижимости в собственности для освобождения от НДФЛ с 3 до 5 лет. Оно действует в отношении всех квартир, права собственности на которых были получены после 2019 года.

Но на приватизированное жилье это правило не распространяется. При переводе квартиры из муниципальной в частную собственность по приватизации собственник для безпрепятственной продажи должен владеть квартирой минимум 3 года. Тогда он выпадает из поля зрения налоговиков.

Например, квартира была приватизирована в 2019 году. Начиная с 2019 года, ее владелец может продавать жилье без уплаты НДФЛ независимо от цены сделки. Поэтому целесообразно подождать истечения налогооблагаемого периода, чтобы избежать переплаты налога в бюджет.

Но если же ждать у владельца нет возможности, то налог рассчитывается как (стоимость квартиры-1 000 0000 рублей)*13%.

Если новая квартира будет куплена налогоплательщиком взамен старой в одном налоговом периоде, то у него также появляется возможность избежать налогообложения.

По закону россияне могут получить возврат по НДФЛ в размере 13% от стоимости купленной недвижимости в рамках имущественного вычета.

Но его предельный размер составляет 260 тыс.руб. (13% от 2 млн.руб.). Когда размер вычета превысит НДФЛ с продажи, налог можно не платить.

Приведем пример. Иванов продал после приватизации квартиру за 1 800 000 руб. Он должен перечислить в бюджет налог в размере 234 тыс.руб. Но в том же году он приобрел недвижимость за 2 500 000 руб. За купленную квартиру ему полагается вычет в размере 260 тыс.руб. (максимальное значение). Получается, что НДФЛ Иванову платить не нужно. Более того, он должен получить доплату из бюджета в размере 26 тыс.руб.

Стоит учитывать, что право на имущественный вычет каждый россиянин может реализовать только в пределах 260 тыс.руб. за все время.

Способы продажи жилья без оформления в собственность

Продажа неприватизированной квартиры невозможна.

Но при отсутствии времени на оформление права частной собственности можно произвести обмен квартиры, либо приватизировать жильё вместе с покупателем.

Обмен

Эта процедура является довольно сложной и реализуется в несколько этапов:

  1. Размещение сведений о продаже квартиры во всех информационных источниках (сделав уточнение об отсутствии приватизации, что позволит покупателям подготовиться к определённым сложностям);
  2. Совершение обмена (на этом этапе потребуется «буферное» жильё от агентства недвижимости);
  3. Оформление заявки о том, что был совершён обмен, сбор необходимой документации;
  4. Рассмотрение заявки уполномоченными госорганами и ожидание решения.

После завершения всей процедуры жильё, которое ранее предоставлялось агентством, нужно возвратить обратно.

Единовременно с покупателем

Для проведения приватизации уже при наличии покупателя требуется:

  1. Уточнить, возможна ли приватизация нужной квартиры;
  2. Подготовить необходимую для провидения процедуры документацию;
  3. Сделать обращение в городскую администрацию и нотариальную контору;
  4. Взять с покупателя плату за осуществление процедуры.

После выполнения данных действий квартира будет продана без каких-либо проблем.

Размер налога после сделки

Налог, выплачиваемый после совершения сделки, не соответствует строго определённой сумме.

В каждом случае он высчитывается индивидуально и равняется 13% от стоимости жилья, но учитывает не вся сумма, а лишь та её часть, которая превышает 1000000 рублей.

Зависит ли от вида собственности

На необходимости уплаты налога, порядке его исчисления и размере вид собственности (квартиры, дома, земли) никак не сказывается.

Оформление недвижимости в собственность

Оформление бывшей муниципальной квартиры в частную собственность проводится в городском филиале Росреестра, при условии наличия договора между собственником и муниципалитетом о передаче жилого помещения.

Получить такой договор можно только в том уполномоченном органе, где проходила процедура приватизации и для него необходимо:

  • предоставить полный пакет документов, закрепленный законодательно;
  • написать заявление о приватизации;
  • дождаться рассмотрения заявления, которое может проводиться до двух календарных месяцев;
  • заключить типовой договор о передаче прав на недвижимость от муниципалитета или государства заявителю.

Образец заявления на приватизацию здесь,

образец договора приватизации здесь.

Приватизация (общие правила)

Под приватизацией понимается предоставление в собственность жилой недвижимости лицам, которые проживают в ней на законных основаниях. Происходит передача жилья из государственной в частную собственность (статья 217 ГК РФ).

Процесс оформления квартиры в собственность проводится по определенным правилам:

  • Участвовать в бесплатной приватизации разрешается только 1 раз в жизни (статья 11 ФЗ №1541-1). Исключение составляют несовершеннолетние граждане, получившие свою первую собственность до 18 лет.
  • Участники приватизации должны иметь в нем постоянную прописку.
  • Обязательно наличие письменного согласия всех проживающих на приватизируемой территории граждан. За детей такое согласие подписывается родителями или опекунами. Отказ от участия в приватизации требуется оформить в нотариальной конторе.
  • Квартира или комната, переходящая в частную собственность, не должна находиться в общежитии или в аварийном здании, не должна числиться в фонде служебных помещений или в закрытом военном городке.
  • Обязательно наличие на руках документов на жилье: кадастровый паспорт и технический.

Возможно Вас заинтересует статья, можно ли продать квартиру с долгами по коммунальным платежам, прочитать об этом можно здесь.

Подводные камни: кто может претендовать на купленную недвижимость?

После приватизации продажа квартиры может иметь следующие последствия.

Закон позволяет в течение 3 лет оспорить передачу прав собственности лицам, чьи интересы в этом процессе были ущемлены.

Для этого им нужно подать судебный иск и предоставить документальные доказательства допущенных нарушений.

СПРАВКА! Если суд признает, что оформление собственности было неправомерным, то по закону право владения будет возвращено в исходное положение: жилье будет отдано обратно в муниципальную собственность.

В этом случае все лица, зарегистрированные в помещении, вновь получат право пройти процедуру бесплатного оформления жилья в собственность.

Если жильё уже продано, без судебного разбирательства не обойтись.

Отмена приватизации может стать причиной признания договора продажи недействительным, а это, в свою очередь, приведёт к разбирательствам и серьёзным потерям.

Покупатель может потерять всю сумму или же получить убытки из-за инфляции, если процесс возврата средств затянется.

Это тем более справедливо в случае, если в тексте сделки купли-продажи указана заниженная сумма сделки. Стремление платить меньший налог чревато потерей большой суммы: ведь при возврате средств вам могут вернуть только те деньги, которые указаны в договоре.

Если вы покупаете недвижимость, которая была недавно приватизирована — будьте осторожны. Вы можете столкнуться с судебными разбирательствами и, в худшем варианте, вам придётся вернуть жильё. А выплату средств обратно придётся добиваться отдельно, что может растянуться на несколько лет.

ВАЖНО! Совет покупателям – запросите новую выписку из Росреестра и внимательно изучите её.

Обратите внимание на основания приватизации (список мы приводили выше), а также на то, кто был прописан и проживал в квартире на момент оформления собственности.

Фото 3

Часто задаваемые вопросы

У желающих продать квартиру сразу после приватизации возникает ряд вопросов. Рассмотрим наиболее частые из них

Каковы условия?

Избежать уплаты НДФЛ при продаже сразу после приватизации возможно только в том случае, если продажа приватизированной квартиры совершается с целью покупки другого жилья.

Для этого оформляется имущественный вычет. Условия его получения следующие:

  • он ограничен суммой 2 000 000 рублей;
  • воспользоваться им можно только один раз в жизни;
  • получить его может только тот, кто платит НДФЛ (наемные работники, ИП, в исключительном случае пенсионеры).

Чтобы произошел взаимозачет НДФЛ и вычета необходимо обе сделки оформить в одном налоговом периоде.

Продажа жилья пенсионеркой

Поскольку пенсионеры получают доход (пенсию), которая не облагается НДФЛ в размере 13%, то воспользоваться вычетом они могут только в одном случае. Если перенесут вычет на предшествующие периоды, но не более трех лет.

То есть гражданин, вышедший на пенсию в 2019 году, может получить вычет за 2018 год и три предшествующих — 2012-14 гг.

То есть за те периоды, когда он получал доход, облагаемый НДФЛ. Декларация при этом подается за все годы.

Закон и налоги

Первичная приватизация сегодня далеко не редкость. Сам процесс максимально облегчён на сегодняшний день. Государство идёт навстречу гражданам желающим оформить на себя жильё. Благодаря системе МФЦ вы можете начать приватизацию квартиры даже удалённо, предоставив отсканированную документацию при обращении через сайт. Однако так ли это выгодно?

Оформления жилья в собственность обычно связано с предстоящей продажей, но не все знают, что налоговой выплаты при продаже можно избежать, при продаже квартиры спустя время. При продаже сразу после приватизации квартиры вы будете обязаны выплатить государству  НДФЛ в размере 13% от стоимости квартиры. Для продажи жилья без вычета НДФЛ, имущество должно находиться в собственности 3 года, а в некоторых случаях до 5 лет. Притом касается это не только жилья, которое вы приобретаете, но и доставшегося вам в наследство или по дарственной.

Рынок недвижимости сегодня полон предложений. Данная мера была предпринята государством для того, чтобы избежать некоторых спекулятивных схем, ранее применяемых мошенниками в случае бесплатной приватизации. До недавнего времени, актуально было  занижение заявленной стоимость при продаже приватизированной квартиры, что позволяло снизить вычет. Однако данная схема сегодня не применима, т.к.  вычет калькулируется из расчёта 70%кадастровой стоимости объекта. Из коэффициента 0.7 кадастровой стоимости начисляют 13% НДФЛ

Инфо С точки зрения закона вы вправе распоряжаться любой недвижимостью, сразу после заключения договора о праве собственности. Вы можете производить любые сделки с квартирой, после осуществления приватизации, в том числе продавать её. Но налог будет обязательным, в случае если продать квартиру вы решили больше чем за миллион.

Как уменьшить сумму НДФЛ?

Собственникам, продающим жилье, в том числе и приватизированное, не нужно будет оплачивать налог, если квартира была получена в собственность после 2019 года и находилась в руках владельца более трех лет.
В случае с жильем, приобретенным ранее, квартира должна принадлежать продавцу более пяти лет.

Уменьшение суммы НДФЛ может быть и до нуля в случае, если стоимость квартиры менее 1 млн. рублей.
На 2019 год искусственное уменьшение стоимости жилья стало невозможным, так как 2019 года, налог учитывается со стоимости жилья по ДКП или кадастровой цены, умноженной на 0,7. При чем для налогообложения выбирается та сумма, которая больше чем другая.

Пакет документов для приватизации дачного участка определяется требованиями действующих законов.

Что нужно для приватизации дома? Информация здесь.

Какие могут быть основания для расторжения договора приватизации? Подробности в этой статье.

Необходимые документы

Для того, чтобы воспользоваться правом на получение имущественного вычета, потребуется представить в районное отделение ФНС пакет необходимых сведений:

  1. Декларацию 3-НДФЛ, заполнив форму.
  2. Копию паспорта заявителя (заверенную).
  3. Справку (или справки) 2-НДФЛ, полученные по месту работы.
  4. Заявление о предоставлении вычета (возврате налога).
  5. Договор покупки квартиры.
  6. Подтверждающие оплату документы.
  7. Свидетельство о госрегистрации права на новое жилье.

Здесь можно скачать образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

В отдельных случаях могут потребоваться и иные документы:

  • кредитный договор, если новое жилье приобретается через ипотеку;
  • свидетельство о браке и заявление об определении долей, если квартиру покупают супруги.

Если продажа квартиры, бывшей в собственности менее трех лет, происходит в одном году, а оформление покупки в следующем, то:

  • сначала придется подать форму 3-НДФл и копию паспорта, получить уведомление, уплатить налог;
  • только затем подавать заявление на вычет и остальной пакет документов.
Документы для приватизации кооперативной квартиры необходимо собрать перед подачей заявления.

Можно ли приватизировать часть квартиры без согласия других проживающих? Ответ тут.

Нужно ли платить налог за приватизированную квартиру? Подробно в этой статье.

Когда можно продать квартиру после приватизации?

Фото 5

Как уже упоминалось, владелец приватизированной квартиры имеет полное право ее продать. Причем сделать это он может в любой момент, как только у него возникнет такое желание.

Но, поскольку квартиру он получил даром, то она составляет его доход. И при продаже, то есть превращении недвижимости в денежные средства, с этого дохода потребуется уплатить налог — НДФЛ.

В 2019 году, как и ранее, он составляет 13%.

Чтобы не платить налог

Означает ли это, что продать квартиру сразу после приватизации и окончания оформления документов нельзя? Разумеется, можно. Получив на руки Свидетельство на жилье, можно в тот же день оформить сделку по его продаже.

Никаких временных ограничений не установлено, но только с соблюдением всех требований закона. Их два:

  1. Завершить процесс приватизации госрегистрацией права.
  2. Уплатить НДФЛ после продажи.

Если продажа квартиры связана с покупкой новой, то у собственника есть возможность вернуть уплаченный подоходный налог.

Сделать это можно, получив имущественный (налоговый) вычет. В результате уплаченная сумма налога будет возвращена государством.

Но есть ограничения, касающиеся предоставления такого вычета:

  • воспользоваться им можно только единожды;
  • он ограничен 2 миллионами рублей;
  • получить его может только тот, кто платит НДФЛ.

И все же это единственная возможность избежать выплаты солидной суммы в виде подоходного налога, если ситуация требует продать приватизированную квартиру до истечения трехлетнего срока.

Иначе налог должен быть уплачен полностью и возврат его становится невозможным.

Можно ли сразу после оформления?

Однако, такая обязанность пропадает спустя три года. Их отсчет начинается с момента выдачи Свидетельства о госрегистрации.

С этого времени полученная от государства квартира уже не считается чистым доходом.

То есть ответ на вопрос, когда можно продать квартиру после приватизации, звучит так: в любое время, но если это происходит ранее чем через три года, то потребуется уплатить 13% налога.

При этом не играет роли, кому именно будет продана квартира. В отличие от дарения или наследования никаких льгот для близких родственников при продаже не предусмотрено.
Образец доверенности на приватизацию квартиры поможет оформить документ правильно.

Нужно ли приватизированную квартиру оформлять в собственность? Читайте здесь.

Через сколько времени можно продать квартиру после оформления

Продажа квартиры сразу же после её оформления в частную собственность не запрещена законодательно.

Но, если право владения закреплено за человеком меньше 3-5 лет (более точный срок определяется годом оформления жилья), то продажа объекта будет сопряжена с выплатой налога на доход (НДФЛ).

К настоящему моменту (как и в 2019 году) размер выплаты равняется 13% от стоимости жилья, но предоставить её нужно только в том случае, если само жильё оценивается более чем в 1 миллион рублей. При менее значимых расценках можно обойтись и без налога, 2019 год в этом отношении также повторяет предыдущие временные периоды.

Чтобы не платить налог

13% от стоимости квартиры, выплаченные в качестве налога на прибыль, будут возвращены, если на полученные от совершения продажи деньги будут потрачены на покупку нового жилья.

Это называется налоговым вычетом.

Такая процедура имеет ряд особенностей:

  • может использоваться только единожды;
  • распространяется на суммы не более 2-х миллионов рублей;
  • предоставляется только гражданину, оплатившему налог.

Но даже вопреки данным ограничениям налоговый вычет может быть полезен.

Есть и другая возможность – выждать 3 года с момента получения Свидетельства о госрегистрации.

К этому времени приватизированное жильё уже перестаёт рассматриваться как чистый доход, а значит и 13% выплачивать не нужно.

Если сразу после приватизации

В целом вопрос относительно того, через сколько можно продать квартиру после приватизации, не должен вызывать беспокойства.
Как правильно оформить приватизацию дачного участка?

Правила приватизации квартиры с несовершеннолетними детьми можно прочитать по ссылке.
Являясь владельцем недвижимости, можно производить с ней любые действия в любое подходящее время. Чтобы продать её сразу после приватизации, достаточно иметь на руках документ, подтверждающий право владения на квартиру. Но, как уже говорилось выше, придётся заплатить подоходный налог.

Имеются ли ограничения

Законы РФ не предусматривают особых требований к продолжительности владения приватизированным жильём до времени его продажи.

То есть продать объект недвижимости человек сможет сразу же, как только станет его владельцем.

Права собственника

Осуществив процедуру приватизации, и, зарегистрировав этот факт через Росреестр, новый собственник получает право использовать новообретённое имущество по своему усмотрению:

  • продать;
  • сдать в аренду;
  • указать в своём завещании (и жильё будет передано наследнику);
  • передать по договору дарения;
  • использовать для проживания.

Никаких ограничений для этих прав нет, если только они не нарушают права остальных жильцов квартиры. Но совместно с этим у граждан, осуществивших приватизацию, появляется обязанность по выплате налога на собственность.

Вопросы с налоговой

Чем меньше стоимость жилья, тем меньше налог.

Но, чтобы цена квартиры не оказалась искусственно занижена, налоговое законодательство было дополнено постановлением о том, что при продаже жилья за сумму, составляющую менее 70% от его кадастровой стоимости, придётся произвести налоговую выплату в соответствии со стандартными требованиями.

Помимо этого есть ещё несколько моментов, относительно выплаты налогов, которые требуют внимания граждан.

Можно ли уменьшить размер налога

Наиболее широко известный способ уменьшения величины налога – это налоговые вычеты.

Удобнее всего оформлять их при единовременном совершении сделок по продаже имеющейся квартиры и покупке новой.

При сумме сделки менее 1 миллиона рублей выплачивать налог не понадобится вовсе, по причине отсутствия налоговой базы.

Как оформить налоговый вычет

Для оформления налогового вычета потребуется не только продать приватизированное жильё и купить новое, а после нужно будет лишь собрать все необходимые документы и предоставить их в Федеральную Налоговую Службу.

Могут ли пенсионеры воспользоваться льготой

Из-за того, что доход пенсионеров не подлежит налогообложению, право на оформление налогового вычета сохраняется за ними, только если вычет будет перенесён на предшествующие периоды (не больше, чем на 3 года). Имеется в виду время, когда гражданин ещё работал и получал облагаемый налогами доход.

Какие документы подтверждают права собственности?

Фото 6

До 2015 года неотъемлемой частью продажи приватизированного жилья было свидетельство о праве собственности.

Однако теперь подтверждением права пользования, владения и распоряжения является выписка из Росреестра.

В ней указаны точные сведения о собственниках жилья именно на дату выдачи документа.

Перед заключением сделки нужно взять «свежую» выписку из реестра (не более 30 дней). Обычно её самостоятельно запрашивает риэлтор, либо покупатель перед совершением сделки.

ВАЖНО! Информация о собственниках является публичной, поэтому получить её может не только потенциальный покупатель, но и любой желающий.

Дополнительно в качестве подтверждения оснований распоряжения имуществом может являться договор о приватизации. Он содержит информацию о собственниках недвижимости, размер их долей, условия договора, а также основания для оформления.

Если же основанием являлось решение суда, то вместо договора вам может потребоваться оригинал такого постановления.

Вопрос «нужно ли приватизировать купленную недвижимость?» может возникнуть от непонимания сути этого понятия.

Дело в том, что жилье уже стало вашей собственностью, когда вы зарегистрировали договор купли/продажи в Росреестре.

Звоните юристу

Подберем специалиста за вас

8 (499) 350-97-63 - Москва

8 (812) 309-74-28 - СПб

Как уменьшить

Основной способ оптимизации и уменьшения суммарного объёма НДФЛ при продаже приватизированной квартиры заключается в оформлении имущественного вычета.

Порядок действий

Чтобы оформить вычет, потребуется за один налоговый период (12 месяцев) осуществить две сделки по купле-продаже недвижимости:

  1. Продать приватизированную квартиру;
  2. Купить новое жильё.

В этом случае НДФЛ и имущественный вычет просто перекроют друг друга, а, значит, налог не придётся платить вовсе.

При наличии между сделками более длительного промежутка придётся сначала выплатить подоходный налог, а уже потом получить по нему компенсацию.

Если «пробел» во времени составит больше двух лет, то вернуть деньги будет уже нельзя.

В случае, когда квартира находится в долевой собственности, её лучше всего именно так и продавать (по долям).

Это позволит уменьшить налогооблагаемую базу.

Граждане уже воспользовавшиеся возможностью получения вычета до 2013 года, но купившие жильё, которое стоило меньше 2000000 рублей, могут добиться предоставления вычета на оставшуюся сумму (то есть будет частичная компенсация в пределах остатка).

Необходимые документы

Чтобы оформить имущественный вычет, потребуется предоставить в местное отделение ФНС следующую документацию:

  • заполненную форму декларации 3-НДФЛ;
  • нотариально заверенную ксерокопию паспорта;
  • справку формы 2-НДФЛ;
  • заявление о предоставлении вычета;
  • договор, заключённый при покупке квартиры;
  • бумаги, подтверждающие факт оплаты;
  • свидетельство из Росреестра, подтверждающее факт регистрации права владения.

В ряде случаев могут быть затребованы дополнительные документы:

  • договор о предоставлении кредита (при получении ипотечного жилья);
  • брачное свидетельство и заявление о распределении долей (в случае, если в роли владельцев выступает супружеская пара).

Если между продажей приватизированного и покупкой нового жилья прошло слишком много времени, то документы потребуется предоставить по частям: сначала только копию паспорта и форму 3-НДФЛ, а уже после уплаты налога – оставшуюся часть пакета.

Покупка квартиры с отказавшимся от собственности гражданином: особенности сделки

Покупка квартиры с отказавшимся от собственности гражданином: особенности сделки

Сможете ли вы продать квартиру после приватизации, если в ней прописан гражданин, ранее отказавшийся от прав собственности?

Да, ведь вы являетесь её собственником.

Вы имеете полное право распоряжаться своим имуществом так, как пожелаете.

Поэтому продажа недвижимости с таким «отказником» будет правомерной.

Вопрос в другом – кто захочет купить такое жильё? Ведь человек, отказавшийся от недвижимости, сохраняет за собой право бессрочного пользования этим имуществом.

ВНИМАНИЕ! После продажи все споры с прописанным жильцом ложатся на плечи нового хозяина.

Что нужно сделать будущему владельцу, чтобы обезопасить себя? Необходимо получить от «отказника» нотариальное заявление, что он согласен с условиями приватизации и продажей квартиры.

Хотя этот вариант тоже не идеальный. Безусловно лучше, чтобы он снялся с регистрационного учета.

Но если не куда, вы можете потребовать нотариально заверенное заявление, что отказавшийся от приватизации обязуется сняться с учета и зарегистрироваться по новому месту жительства в приобретаемой квартире.

Ещё одним документом, который обезопасит сделку купли-продажи со стороны покупателя является соглашение отказавшегося лица со старыми собственниками, о том, что на вырученные средства они покупают новую жилплощадь, в которую впишут его.

ВНИМАНИЕ! Продажа квартиры с «отказником» будет считаться правомерной лишь в том случае, если вы предупредили покупателя о возможных последствиях.

В противном случае вы можете столкнуться с судебными разбирательствами и признанием того что совершенная покупка квартиры с «отказником» является недействительной.

Можно ли продать муниципальную квартиру без приватизации?

Нет, лицо пользующееся жильём по договору социального найма, не имеет права распоряжаться им, в том числе отчуждать это имущество (продавать, дарить, передавать третьим лицам). Это может сделать только муниципалитет!

Как продать, чтобы не платить налоги?

Фото 7

Налог на доходы является основным прямым налогом с физического лица.

Его расчет производится по формуле, в которой ставка (13%) умножается на величину налогооблагаемой базы.

Уменьшение базы происходит за счет вычета, оформить который нужно в налоговой инспекции после предоставления декларации.

Имеется несколько вариантов, позволяющих значительно уменьшить налог на доход, получаемый от продажи недвижимости, или совсем не платить его. Все варианты являются законными.

Уменьшаем налогооблагаемую базу

По НК РФ (ст. 220 п. 2 пп. 1) разрешается из стоимости продаваемого жилья делать вычет в размере 1 млн. рублей.

Предоставляется такая возможность любому гражданину многократно за его жизнь. Ограничение в том, что применить вычет можно один раз за отчетный год.

Обычно пользуются такой льготой при следующих обстоятельствах:

  • Получение квартиры без каких-либо крупных расходов: в виде подарка или наследства;
  • Стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей;
  • Нет документации, подтверждающей приобретение жилья.

Например. Комната была подарена и через год продана новым владельцем за 800 тысяч рублей. После этой сделки не потребуется платить налог на получение доходов, так как прибыль от продажи меньше установленного по закону вычета.

Если вы хотите узнать, может ли муж получить имущественный налоговый вычет за жену при покупке квартиры, советуем вам прочитать статью.

Уменьшение налога на сумму расходов

Налоговая база при продаже квартиры может быть уменьшена на сумму расходов, которые были затрачены ранее на ее приобретение (ст. 220 п. 2 пп. 2 НК РФ).

Вариант применим при имеющихся в наличии документах на приобретение недвижимости.

Например. Жилье было куплено за 2,1 млн. рублей. Через несколько лет его продали за 2,4 млн. рублей. Налогооблагаемая база составит 2400000-2100000=300000 рублей. С этой суммы потребуется оплатить налог в размере 300000рублей*13%=39000 рублей.

Взаимозачет налоговых выплат

Для проведения взаимозачета важно, чтобы процедура приобретения и последующей реализации квартиры происходила в одном отчетном периоде.

Если эти операции будут выполнены в разные годы, то придется сначала заплатить налог на доход, полученный в одном году, а затем получить обратно налоговый вычет за другой год.

Например. Квартира была куплена за 2,2 млн. рублей. Налогооблагаемая база из-за отсутствия документов о расходовании средств на приобретение жилья снижена только на 1 млн. рублей и составляет 1,2 млн. рублей. С этой суммы размер НДФЛ равен 120000 рублей*13%=156000 рублей.

Налоговый вычет предоставляется только 1 раз в жизни на сумму, не превышающую 2 млн. рублей. Причем гражданин должен быть плательщиком НДФЛ.

Источники

Использованные источники информации.

  • https://realtyurist.ru/privatizacija/cherez-skolko-mozhno-prodat-kvartiru-posle-privatizacii/
  • https://kapremont.expert/kvartira/privatizacija-k/kogda-mozhno-prodat-k-posle-p.html
  • http://77metrov.ru/kogda-mozhno-prodat-kvartiru-posle-privatizacii.html
  • http://kvartira3.com/posle-privatizacii-kogda-mozhno-prodavat/
  • https://kvartirgid.ru/privatizatsiya/kogda-mozhno-prodavat.html
  • https://zakonguru.com/nedvizhimost/prodazha-2/kvartira-posle-privatizacii.html
  • http://urpravo24.ru/cherez-skolko-mozhno-prodat-kvartiru-posle-privatizacii/
  • https://zakon.center/kvartira/privatizaciya/cherez-skolko-mozhno-prodat-posle-privatizatsii.html
0 из 5. Оценок: 0.

Комментарии (0)

Поделитесь своим мнением о статье.

Ещё никто не оставил комментария, вы будете первым.


Написать комментарий